Перспективы криптовалютного регулирования в Эстонии

В прошлом месяце Министерство финансов Эстонии опубликовало текст законопроекта «О внесении изменений в Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма, и другие законодательные акты» (далее – «Законопроект»). Наибольшая часть предложений данного Законопроекта направлена на внесение изменений в регулирование виртуальных валют в Эстонской Республике
Картинка новости

Основная тенденция, которую можно заметить в этих нововведениях – ужесточение требований к учету криптовалютного оборота, а также к организациям, осуществляющим деятельность с использованием криптовалют.

В Эстонии в 2017 году были приняты законодательные акты, в соответствии с которыми, компании могли получить два вида лицензий, для осуществления деятельности, связанной с виртуальными валютами. Первый, «Virtual Currency Exchange», предназначался для осуществления обмена криптовалют на фиатные валюты и наоборот. Второй вид лицензии, «Virtual Currency Wallet», позволял организациям открывать электронные кошельки для клиентов, которые могли быть использованы как для хранения виртуальных валют, так и для осуществления платежей.

В начале 2020 года в Эстонии произошли первые серьезные изменения в лицензировании деятельности, связанной с использованием виртуальных валют. Со вступлением в силу изменений к «Закону о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (MLTFPA)», была введена единая лицензия в сфере криптовалют – «Virtual Currency Service Provider». По такой лицензии организации могли осуществлять как обмен виртуальных валют, так и предоставление сервиса по хранению криптовалют для своих клиентов.

К середине 2021 года эстонскими государственными органами было отозвано около 2000 крипто-лицензий по причине выявления нарушений при их использовании. Однако, новый глава эстонского бюро по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, Матис Маекер, заявил, что Эстония должна отозвать все лицензии и радикально переделать систему лицензирования, для приведения её в соответствии со всеми международными стандартами.

Новые же изменения всё также связаны с общемировой тенденцией ужесточения мер борьбы с отмыванием денежных средств и финансированием терроризма.

Так по задумке законопроекта в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – «FATF»), а также с положениями пятой AML Директивы Европейского Союза, нижний порог по сделкам, по которым обязательно на проведение процедуры KYC (процесс верификации личности клиента, а также источников его дохода) в отношении клиентов, будет снижен с 15 000 евро до 1000 евро. Это в свою очередь будет накладывать дополнительную административную и экономическую нагрузку на компании, осуществляющие деятельность с использованием виртуальных валют, так как им придется значительно тщательнее контролировать такие сделки, а также чаще передавать информацию в государственные органы.

Другим важным изменением является то, что надзор деятельности крипто-компаний в Эстонии с 2022 года будет осуществлять не Подразделение финансовой разведки, а Орган финансового надзора Эстонии (далее – «EFSA»). Изменится и порядок сбора пошлин: если сейчас одновременно с подачей заявления на получение лицензии подлежит уплате единственная пошлина в размере 3 300 евро, то с 2022 года с переходом полномочий к EFSA при подаче заявления на получение лицензии будет взиматься пошлина в 1000 евро, но при этом появится обязанность по уплате ежегодных взносов за «осуществление надзора» данным государственным органом.

Кроме того, с принятием новых изменений вводятся требования к правлению компании. Правление не только должно быть компетентным в ведении бизнеса, иметь образование и опыт, а также хорошую деловую репутацию, но и понимать принципы работы технологии, каким способом предоставляется такая услуга, как будет осуществляться защита интересов пользователей и их персональных данных и каким образом члены правления могут предотвращать незаконную деятельность с использованием их сервисов. Для компании обязательно наличие как минимум двух лиц в правлении. Все эти требования принимаются постольку, поскольку для открытия крипто-компаний предприниматели активно пользовались номинальным сервисом, назначая одного гражданина Эстонии в качестве директора компании, который фактически не принимал никакого участия в её деятельности.

Изменения могут также коснуться и простых пользователей виртуальных валют, так как законопроектом предлагается и изменение порядка учета участников криптовалютных транзакций. В особенности это коснется инвестиционных токенов, для которых предлагается создать открытый реестр, где для каждого токена в системе будет отображаться его собственник, а также объем прав и наличие ограничений по таким токенам. Обсуждения ведутся также и по другим сферам использования виртуальных валют.

Как можно видеть, Эстония нацелена на приведение своего национального регулирования к наибольшему соответствию как нормам международных нормативных правовых актов, так и рекомендательных актов неправительственных организаций, потому как правительство стремится сделать свою страну не только наиболее привлекательной для крипто-бизнеса, но и наиболее прозрачной в целях борьбы с отмыванием денежных средств и финансирования терроризма. Обсуждение законопроекта всё ещё находится в активной стадии, однако в любом случае новая редакция закона вступит в силу в 2022 году. Всем компаниям, которые на данный момент уже обладают крипто-лицензиями необходимо будет привести свою деятельность в соответствие с новыми требованиями.


Последние новости
Картинка новости
23.11.2021
Децентрализованные автоматизированные организации – прорыв в корпоративном управлении

Концепция юридического лица начала свое формирование ещё в Древнем Риме. Стоит упомянуть, что в то время не существовало понятия «юридического лица», однако уже тогда римские правоведы предложили применение фикции, которая позволяла складывать капиталы нескольких лиц для совместного достижения определенной цели. Кроме того, римское право наделяло такие объединения лиц схожими признаками, какими обладали и частные лица, а именно: правосубъектностью, включающую в себя правоспособность, дееспособность и деликтоспособность, а также обособленностью имущества. Дальнейшее развитие юридических лиц разнилось в зависимости от правовой семьи, подхода к формированию регулирования и прочих факторов, но на сегодняшний день концепция юридического лица считается устоявшейся и достаточно развитой
Картинка новости
09.11.2021
Спецсчета и ФНС: предложение о новом регулировании

30 сентября 2021 года Министерство финансов Российской Федерации опубликовало Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов. В данном документе, который публикуется на ежегодной основе, помимо анализа успешности реализации задач, поставленных в предыдущем году, также рассматриваются те вопросы, которые Министерство финансов считает наиболее актуальными в плане бюджетного и налогового регулирования в России на будущие периоды
Картинка новости
28.10.2021
МВД и ФСБ смогут заблокировать счета без суда на 10 дней

Федеральная служба по финансовому мониторингу Российской Федерации, она же Росфинмониторинг, в рамках политики в области противодействия финансированию терроризма и иных противоправных деяний разработала специальный законопроект, который позволит МВД и ФСБ приостанавливать все транзакции по картам и банковским счетам до десяти дней при возникновении подозрений в их использовании для незаконных действий
Картинка новости
25.10.2021
Перспективы криптовалютного регулирования в Эстонии

В прошлом месяце Министерство финансов Эстонии опубликовало текст законопроекта «О внесении изменений в Закон о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма, и другие законодательные акты» (далее – «Законопроект»). Наибольшая часть предложений данного Законопроекта направлена на внесение изменений в регулирование виртуальных валют в Эстонской Республике
Картинка новости
12.10.2021
Снижение ставки НДФЛ для нерезидентов Российской Федерации

На одном из брифингов в сентябре министр экономического развития Максим Решетников заявлял, что одной из приоритетных задач России является привлечение иностранного капитала в виде инвестиций на российские рынки. В том числе подразумевается и российский фондовый рынок. В связи с чем, Министерство финансов выступило с инициативой о снижении ставки НДФЛ с текущих 30 % до 13 % для нерезидентов РФ.
Картинка новости
07.10.2021
Российский вариант углеродного сбора ЕС

Условия Парижского соглашения 2015 года декларируют своей целью ограничение выбросов СО2 к 2030 году на уровне 75-80 % от объема 1990 г. Уже в ближайшее время в Евросоюзе будет официально введен углеродный налог. Что он собой представляет?
Картинка новости
06.10.2021
Личные фонды РФ: причины внедрения в РФ и перспективы развития

В связи с вступлением в силу с 1 марта 2022 года Федерального закона № 287-ФЗ "О внесении изменений в части первую и третью Гражданского кодекса Российской Федерации", в России появится возможность создания личных фондов. Положения закона определяют личный фонд как некоммерческую организацию, учрежденную на определенный срок или бессрочно, которая осуществляет управление имуществом гражданина в соответствии с теми условиями управления, который устанавливает сам гражданин (учредитель личного фонда). Иными словами, личный фонд - это «прижизненный» фонд
Картинка новости
28.09.2021
«Офшор» на Курильских островах

На Курильских островах планируется создание нового налогового режима, о чем объявил Президент России Владимир Путина на Восточном экономическом форуме (ВЕФ). Подробности обсуждения такой инициативы сообщил замминистра развития Дальнего Востока Павел Волков